养老金测算结果出炉，每月能领的数额差距，让准备退休的老王在社保局门口愣住了。

　　在大连高新技术产业园区社会管理局2026年1月27日转发的最新社保缴费基数表中，大连市企业职工养老保险缴费基数下限为3284元，上限可达17127元。

　　这意味着如果两位职工同样缴纳15年社保，按最低基数和最高基数缴费，退休后的养老金可能相差数倍。今天我们就来算一算，在大连按这三种不同基数缴费满15年，退休后到底能领多少钱。

①养老金计算公式解密

　　要了解自己退休后能领多少养老金，首先得明白它的计算方法。企业退休人员的养老金主要由两部分组成：基础养老金和个人账户养老金。

　　基础养老金计算公式为：(退休时当地计发基数 + 本人指数化月平均缴费工资) ÷ 2 × 缴费年限 × 1%。简单说，就是你退休时当地平均工资和你自己缴费工资的平均值，再乘以缴费年限的百分比。

　　个人账户养老金计算相对简单：个人账户累计储存额 ÷ 计发月数。这里的计发月数国家有统一规定，60岁退休是139个月，55岁退休是170个月，50岁退休是195个月。

　　过渡性养老金是针对在养老保险制度建立前就参加工作的人群，绝大多数年轻参保人不需要考虑这部分。

②大连社保缴费基数现状

　　根据大连市人社局发布的2026年企业职工社会保险缴费基数，个人缴费基数下限为3284元/月，而上限则高达17127元/月。

　　这一数据是基于2025年辽宁省全口径月平均工资5709元确定的。其中，标准缴费基数即为5709元，对应缴费档次比例100%。

　　对灵活就业人员而言，养老保险的缴费比例为单位部分16%，个人部分8%。这意味着如果按最低基数3284元缴费，每月需缴纳262.72元；按最高基数17127元缴费，每月则需缴纳1370.16元。

③动态因素考虑，增长与利息

　　现实中的养老金计算并非简单静态乘法，必须考虑两个关键动态因素：缴费基数的逐年增长和个人账户资金的利息累积。

　　根据国家社保公共服务平台的测算方法，我们需要设定几个变量参数。假设未来缴费工资增长率为1%，个人账户记账利率为2%。

　　这意味着，如果你从2026年开始按最低基数3284元缴费，那么2027年的缴费基数将调整为3317元（3284×1.01），以此类推。

　　同时，每年划入个人账户的资金（缴费基数的8%）会产生复利。例如第一年划入的资金在第二年不仅本身产生利息，利息还会再生利息。这种复利效应长期累积下来，对养老金总额影响显著。

④三种缴费基数15年养老金测算

　　为直观展示不同缴费基数对养老金的影响，我们设定一个案例：参保人于2026年开始缴费，连续缴纳15年，2041年满60岁退休。

　　测算假设条件：辽宁省养老金计发基数年均增长率3%；缴费基数年均增长率1%；个人账户记账利率2%；退休年龄60岁（计发月数139个月）。

下面我们详细计算三种情况情况一：按最低基数缴费（3284元/月）

　　经过15年1%的年增长，退休时缴费基数约为3812元。基础养老金部分，按3%增长的计发基数约为11543元。基础养老金 = (11543 + 11543×0.6) ÷ 2 × 15 × 1% = 1385元/月。

　　个人账户储存额经复利计算约7.2万元，个人账户养老金 = 72000 ÷ 139 ≈ 518元/月。养老金合计约1903元/月。

情况二：按标准基数缴费（5709元/月）

　　退休时缴费基数约为6627元。基础养老金 = (11543 + 11543×1.0) ÷ 2 × 15 × 1% = 1731元/月。

　　个人账户储存额约12.5万元，个人账户养老金 = 125000 ÷ 139 ≈ 899元/月。养老金合计约2630元/月。

情况三：按最高基数缴费（17127元/月）

　　退休时缴费基数约为19886元。基础养老金 = (11543 + 11543×3.0) ÷ 2 × 15 × 1% = 3463元/月。

　　个人账户储存额约37.6万元，个人账户养老金 = 376000 ÷ 139 ≈ 2705元/月。养老金合计约6168元/月。

⑤数据分析与对比解读

　　从测算结果看，按最低基数缴费15年，退休后每月可领取约1903元；按标准基数缴费可领取约2630元；而按最高基数缴费则可领取约6168元。最高基数缴费者的养老金是最低基数缴费者的3.24倍。

　　值得注意的是，最高基数缴费者每月缴费金额（1370.16元）是最低基数缴费者（262.72元）的5.22倍，但养老金差距仅为3.24倍。

　　这表明养老保险制度具有 “互助共济” 的再分配功能，缴费金额与领取金额并非简单线性关系。对于高收入者，虽然缴费更多，但养老金替代率（养老金与退休前工资之比）相对较低。

　　从领取年限来看，按最高基数缴费者，其个人账户养老金部分（2705元/月）已经超过了最低基数缴费者的总养老金（1903元/月）。这意味着缴费基数对养老金的影响十分显著。

⑥如何选择与规划

　　面对这三种缴费基数，普通参保人应该如何选择呢？经济条件允许的情况下，适当提高缴费基数是明智之举。

　　对于灵活就业人员，可以根据自身收入情况在3284元至17127元之间自由选择缴费基数。建议至少按标准基数（5709元）缴费，以保证退休后有相对充足的基本生活保障。

　　重要提醒：从2030年开始，职工养老保险最低缴费年限将逐步从15年提高至20年。这意味着仅缴纳15年社保可能无法满足未来退休条件，延长缴费年限将是必然选择。

　　如果希望获得更准确的个人养老金预测，可以登录国家社会保险公共服务平台（http://si.12333.gov.cn）进行测算。该平台提供了个性化测算功能，只需输入相关信息即可得到相对科学的预测结果。

　　看着养老金测算表上的数字，老王深吸一口气。他工作了三十年，一直按中等基数缴纳社保，测算显示退休后每月能领取约4200元。而他的同事老李，同样工龄却因坚持按最高基数缴费，测算养老金达到了每月近8000元。

　　养老金差距不仅在数字上体现，更直接关系到退休后的生活品质。窗口工作人员轻声补充道：“养老金调整还会向缴费年限长、缴费基数高的人员倾斜，差距可能会随着时间越来越大。”