今天看到一份新鲜出炉的《社会保险业务核定表》，来自上海的一位退休人员。表格信息很完整，我们可以拿它当个样本，一起算算账，看看上海的养老金到底是怎么构成的，核算得对不对。

先看参保人基本情况

　　· 退休类型：到龄退休

　　· 参加工作：2003年8月

　　· 全部缴费年限：15年7个月（15.58年）

　　· 个人月平均缴费工资指数：0.6754

　　· 养老待遇发放起始：2025年12月

　　核心：月基本养老金才2000多点，由三部分组成。

1. 基础养老金：1623元

　　这是大头，计算公式全国统一但参数本地化：

　　基础养老金 = 退休时本市上年度社平工资 × （1+本人平均缴费指数）÷ 2 × 缴费年限 × 1%

　　这里的关键是“上年度社平工资”。表中没直接写，但可以根据数据反推。2025年退休，对应上年度（2024年）的上海社平工资。我们代入公式反算一下：

　　1623 = （2024年社平工资）× (1+0.6754) ÷ 2 × 15.58 × 1%

　　可以推算出，公式中采用的 2024年上海社平工资大约为 12184元/月（这是一个非常重要的计算基准值）。经代入验算，结果与表列1623元基本吻合。

2. 个人账户养老金：473.7元

　　计算公式：

　　个人账户养老金 = 个人账户全部储存额 ÷ 计发月数

　　缴费15年多，60岁退休计发月数为139个月。因此可以反推出，他的个人账户总额大约为 473.7 × 139 ≈ 65844元。这个数额与较低的平均缴费指数（0.6754）是匹配的，逻辑自洽。

　　3. 当年增加养老金：325元

　　这部分通常是地方性的当年调整或补贴，可能是固定额，也可能是针对特定情况（如缴费年限刚满最低要求）的激励。表中未注明细则，但金额明确。

　　合计：1623 + 473.7 + 325 = 2421.7元，与表格总额一致，计算准确。

给我们的启示

　　1. 缴费年限是关键

　　这位朋友刚好缴满15年（最低要求），年限较短，直接影响了基础养老金的数额。

　　2. 缴费指数很重要

　　0.6754的指数说明缴费水平低于社会平均工资，这也是养老金水平不高的主要原因。

　　3. 社平工资是基础

　　养老金计算与退休时上年度社平工资强相关，上海较高的社平工资，一定程度上托高了待遇底线。

　　总的来说，这份核定表清晰地展示了上海养老金“基础养老金+个人账户养老金+可能补贴”的构成。计算过程严谨，结果准确。

　　它也是一个生动的例子，在职时多缴、长缴，退休后才能拿到更充裕的养老金。 建议大家定期查询自己的缴费情况，做好长远规划。

　　（注：以上解读基于公开公式及表格数据推算，具体个人情况请以社保部门官方核定为准。）