个人养老金制度：简单来说就是国家帮你开一个“养老小金库”，自己往里存钱，国家给点税收优惠，等你老了（退休了）再拿出来花，补充你的退休金。


　　一、谁能参加？


　　1. 门槛很低：


　　只要你在交社保养老保险（职工社保或居民社保都行），就能自愿参加。


　　比如：上班族、自由职业者、个体户，只要交过社保就能开这个“小金库”。


　　二、怎么存钱？


　　1. 自己决定存多少：


　　每年最多存 1万2（平均每月1000块），可以一次存完，也可以分几次。


　　2. 钱放哪里：


　　钱存在国家指定的个人养老金账户里（银行、支付宝等平台都能开）。


　　账户里的钱可以买低风险的理财产品（比如养老基金、存款等），赚了亏了都是自己的。


　　三、有啥好处？


　　减税：


　　存进去的钱（1万2以内）可以抵税（比如你税前收入12万，存1万2，就按10万8来交税）。


　　退休领钱时，只交3%的税（比正常工资税率低很多，比如原来税率10%的人能省7%）。


　　四、什么时候能领钱？


　　1. 必须满足条件才能领：


　　达到退休年龄（和社保退休一致）；


　　或者完全丧失劳动能力；


　　或者出国定居了。


　　2. 领钱方式：


　　可以按月领、分次领，或者一次性全领（但一次性领可能税会多交一点）。


　　注意：一旦开始领，账户就关闭了，不能再往里存钱。


　　举个例子:


　　小王月薪1万，每年存1万2到个人养老金账户。


　　存钱时，每年少交约1200元税（假设税率10%）。


　　退休时，账户里攒了20万，按3%交税，实际到手19.4万，补充养老生活费。


　　五、适合谁？


　　收入较高（个税税率10%及以上）、想给养老多攒钱的人。


　　想省税，且能接受钱锁死到退休的人（中途急用钱取不出来！）。


　　总结


　　相当于“国家监督的养老存钱罐”，帮你强制储蓄养老，顺带省点税，适合有闲钱、想长远规划的人。